Como pudiste ver en los últimos días, sólo con crear tus estados financieros ya puedes tener mucha más información sobre tus finanzas de la que tenías antes. Lo bueno es, que aún hay más.
La actividad de hoy consiste en extraer algunos datos más de tus estados financieros. Estos datos te ayudarán a comprender mejor tu situación actual.
Estos cálculos son realmente simples. Y si has hecho tus estados financieros en una hoja electrónica será mucho más fácil cuando tengas que actualizarlos.
Comencemos con los cálculos y veamos qué te dicen.
Porcentaje de Endeudamiento
Porcentaje de endeudamiento = Pasivos / Activos
Por ejemplo, si tus Pasivos equivalen a $10,000 y tus Activos equivalen a $40,000,
Porcentaje de endeudamiento = $10,000 / $40,000 = 0.25 = 25%
Esto significa que el 25% de tus pertenencias están comprometidos con una deuda. En realidad no te pertenecen. Intuitivamente tendemos a pensar que mientras más bajo este porcentaje mejor. Pero en realidad, depende del tipo de deudas que tengas. Si tienes “deudas buenas”, es decir, que te generan ingresos o que las adquiriste para comprar bienes que ganan valor con el tiempo tienen sentido.
El problema surge cuando este porcentaje es muy alto y no hay activos o ingresos correspondientes. Por ejemplo, si compraste un televisor nuevo con tu tarjeta de crédito, adquiriste un activo que pierde su valor y no te genera ingresos.
Capacidad de Pago de Deudas
Capacidad de Pago de Deudas = Activos / Pasivos
Nota que este es el inverso del cálculo anterior. Por lo tanto,
Capacidad de Pago de Deudas = $40,000 / $10,000 = 4 =400%
Esto significa que con todas tus pertenencias (activos) podrías pagar 4 veces el total de tus deudas.
Muchas cosas tienen que pasar para que tengas que vender todo para pagar tus deudas, pero es un indicador interesantes sobre tu endeudamiento. Algunos de ustedes comenzaron a notar este tipo de relación desde el primer momento al crear sus Estados Financieros.
Porcentaje de Ahorro
Porcentaje de Ahorro = Ganancia / Ingresos
Por ejemplo, si tu Estado de Resultados indica una Ganancia de $12,000 y tuviste ingresos de $50,000 en todo el año,
Porcentaje de Ahorro = $12,000 / $50,000 = 0.24 = 24%
Esto significa que de todo el dinero que recibiste ahorraste (o invertiste) el 24%. La recomendación más común es que por lo menos ahorres 10% de tus ingresos para poder invertir. En lo personal, creo que es mejor aumentarlo a 15% o más si es posible.
Porcentaje de Pago de Deudas
Porcentaje de Pago de Deudas = Pagos de Deudas / Ingresos
Por ejemplo, si tus Ingresos fueron de $50,000 y durante el año pagaste un total de $5,000 a deudas,
Porcentaje de Pago de Deudas = $5,000 / $50,000 = 0.1 = 10%
Esto significa que de todo el dinero que recibiste, dedicaste 10% al pago de deudas.
Liquidez
Liquidez = Ahorros / Gastos
Si tus Ahorros equivalen a $40,000 y tus Gastos son de $20,000 entonces,
Liquidez = $40,000 / $20,000 = 2 = 200%
Esto significa que con tus Activos podrías cubrir 2 veces los gastos de todo el año. En otras palabras, podrías vivir durante 2 años sin ingresos, únicamente con tus ahorros. Si en este cálculo obtienes un resultado menor a 1 (100%) puede ser más útil si en lugar de usar el total de tus gastos anuales, utilizas tus gastos mensuales.
Conclusión
Me parece que esta ha sido la tarea más sencilla hasta ahora. Realmente son cálculos muy simples, pero la información que puedes obtener es muy valiosa porque te permiten establecer metas específicas. De cualquier forma, puedes aprovechar el tiempo extra para completar las tareas anteriores si te inscribiste tarde o si no has tenido tiempo de hacerlas. 😉
Mañana, para concluir la primera parte del curso, le daremos un vistazo a un elemento importante de tus finanzas: tu tiempo.
¿Qué te pareció la actividad de hoy? ¿Haz encontrado alguna otra relación (o revelación) interesante en tus Estados Financieros? ¡Nos vemos en los comentarios!
¿Terminaste? Sigue con la siguiente tarea. ¿No sabes qué es MF20? Puedes leer más aquí.